市四届人大六次会议计划和预算审查委员会

　　关于运城市2019年全市和市本级预算执行情况与

　　2020年全市和市本级预算草案的审查报告

　　（2020年4月27日运城市第四届人民代表大会第六次会议主席团第二次会议通过）

　　运城市第四届人民代表大会第六次会议主席团第二次会议，审议通过了计划和预算审查委员会关于2019年全市和市本级预算执行情况与2020年全市和市本级预算草案的审查报告，报告内容如下。

　　一、关于2019年预算执行情况

　　2019年全市一般公共预算收入完成86.6亿元，为预算的100.4%，比上年增长7.3%；一般公共预算支出执行374.2亿元，为预算的96.5%，比上年增长10.7%。市本级一般公共预算收入完成18.4亿元，为预算的94.9%，比上年降低6.5%；市本级一般公共预算支出执行68.6亿元，为预算的91.8%，比上年增长12%。

　　全市政府性基金收入完成57.7亿元，为预算的160.4%，比上年增长65.8%；政府性基金支出执行78.1亿元，为预算的81.3%，比上年增长63.2%。市本级政府性基金收入完成17.5亿元，为预算的178.6%，比上年增长43.7%；政府性基金支出执行13.1亿元，为预算的55.2%，比上年增长57.5%。

　　全市社保基金预算收入完成138.8亿元，支出执行144.8亿元。市本级社保基金预算收入完成64.3亿元，支出执行67.7亿元。

　　全市国有资本经营预算收入0.3亿元，支出5.2亿元。

　　计划和预算审查委员会认为，2019年，市人民政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记“三篇光辉文献”精神，按照市委决策部署和市四届人大五次会议决议各项要求，积极应对持续加大的宏观经济下行压力，克服减税降费政策等因素影响，统筹推进“六稳”工作，实施积极财政政策，大力压减一般性支出，着力推动经济高质量发展，预算执行整体情况良好，切实保障了全市经济社会发展稳中向好。在看到成绩的同时，预算执行中的一些困难和问题需要引起重视：税收收入增速将持续放缓，非税收入空间收窄，稳定增收难度加大；预算编制还不够科学、预算执行进度较慢，全面预算绩效管理有待加强。

　　二、关于2020年预算草案的审查意见

　　市人民政府提出的2020年全市及市本级预算草案，其中全市一般公共预算收入89.2亿元，增长3%；一般公共预算支出226.1亿元，比上年同口径增长3.5%。市本级一般公共预算收入20.6亿元，比上年增长11.4%；一般公共预算支出36.0亿元，比上年同口径增长6.1%。

　　全市政府性基金预算收入63.6亿元，支出63.6亿元；市本级政府性基金预算收入25.4亿元，支出25.4亿元。全市社保基金预算收入105.3亿元，支出99.1亿元；市本级社保基金预算收入57.8亿元，支出56.5亿元。全市国有资本经营预算收入0.6亿元，解决历史遗留问题及改革成本支出0.4亿元，其他支出0.2亿元。

　　计划和预算审查委员会认为，市人民政府提出的2020年市本级预算草案，认真贯彻党的十九届四中全会、中央、省委和市委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持“四为四高两同步”总体思路和要求，围绕“五抓一优一促”经济工作主抓手，实施积极财政政策，进一步深化支出结构和政策拓展改革，首次全面推进部门预算编制绩效目标工作，严格控制和压减一般性支出，较好体现了统筹兼顾、量入为出、突出重点、厉行节约、注重绩效的原则。计划和预算审查委员会认为，预算草案符合《预算法》要求和我市实际，建议本次大会批准市人民政府《关于2019年全市和市本级预算执行情况与2020年全市和市本级预算草案的报告》，批准2020年市本级预算草案。

　　三、关于2020年财政工作的建议

　　2020年，是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年，是脱贫攻坚决胜之年，为做好今年财政工作，计划和预算审查委员会提出如下建议：

　　（一）提质增效，积极财政有力度。严格坚持组织收入原则，统筹协调好减税降费与强化征管的关系，巩固拓展减税降费政策成效，持续降低企业经营成本。按照市委经济工作会议要求，集中力量引导扶持产业项目建设、市场主体培育，推动经济总量、产业层次、财政实力稳步提升。持续优化营商环境，提高政务服务效能，全方位打造最优营商环境。继续加大民营企业、中小企业账款清欠力度，建立防范拖欠长效机制，严防发生新的拖欠。

　　（二）增收节支，规范预算有约束。加强收入预期管理，完善税费征管机制，依法实现应收尽收。发挥财政资金引领作用，推进与社会资本合作，带动参与城市运营管理、公用事业投资。改善财政支持发展方式，完善财政金融互动政策，推进产业基金投资与产业结构优化、项目扶持培育深度融合。严格落实过紧日子要求，量力而行，精打细算，统筹资金，增强预算刚性约束，减少项目调整和资金调剂，严禁无预算、超预算支出。

　　（三）服务民生，兜底支出有保障。积极筹措资金，把有限的财政资金集中用在民生“刀刃上”，持续增进人民福祉。聚焦精准扶贫精准脱贫，提高扶贫资金使用绩效。加强新冠肺炎疫情防控等社会救助兜底保障，统筹推进产业、金融、健康等扶贫措施，坚决打赢脱贫攻坚战。加大就业援助帮扶力度，完善创业创新、援企稳岗等财税扶持政策，重点做好特殊困难群体服务工作。统筹推进基本公共服务均等化，加强养老、医保等方面的经办服务、政策兑现等工作，加快构建社会保险、社会福利、社会救助相衔接的多层次保障体系，更好满足人民群众需求。

　　（四）深化改革，完善机制有举措。强化预算支出主体责任，进一步调整优化专项资金内部结构，落实民生政策拓展，加快预算执行进度，提高财政资金使用效益和政策实施效果。健全绩效考核指标体系，加强绩效评价结果应用，建立预算安排与绩效目标、资金效益挂钩的激励约束机制。积极应对债务压力，稳妥化解隐性债务，健全风险处置机制，切实防范债务风险。探索建立联合监督机制，有效发挥预算联网作用，加强预算执行动态监控，人大监督、审计监督和财政监管同向发力，不断提升预算管理水平。